一、细细查找会找到不平衡的地方.
1、查找数据出错的科目,如果试算不平衡没有办法启用账套.
2、可以用期末减期初数差额,根据期初数据查找是否录入错误.
3、看一下损益类科目期初数据和期间数据是否录入准确.
4、可以看一下利润分配科目是否出现错误.
二、期初余额试算不平衡不可以记账是因为因为期初数不平,记完账的报表依然是不平衡的.
在初次使用账务处理子系统时,应将经过整理的手工账目的期初余额录入计算机.若企业是在年初建账,则输入的期初余额就是年初余额.若企业是在年中建账,则应输入建账月份的期初余额和年初到此时的借贷方累计发生额,系统会自动倒算出年初余额.
例如,某企业2000年4月开始启用总账系统,那么,应将该企业2000年3月末各科目的期末余额及1-3月的累计发生额计算出来,准备作为启用系统的期初数据录入到账务处理子系统中,系统将自动计算年初余额;若科目有辅助核算,还应整理各辅助项目的期初余额,以便在期初余额中录入.
试算平衡表上的总账期初借方余额合计与贷方余额合计不相符,常见的原因是编制试算平衡表时将有关数字抄写错误.本期之期初余额,应是上期之期末余额,如果在上期曾编制过试算平衡表,且期末余额相等,则说明是在编表时存在抄写错误.另一种原因是,因上期期末的试算平衡表上期末借方合计与贷方合计不相符,导致本期试算平衡表上的期初余额合计与贷方余额合计不相符.对具体原因的追查,可按后面所述的期末余额借贷不平衡的查证方法实施检查.
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别着急,对照下数字,看看相差多少,然后再针对差额看卡是不是某个科目漏掉了或者记错了;一般往来科目比较容易记错。
录入前损益科目有余额吗?有的话,借余-贷余=,将净余额计入利润分配-未分配利润科目。计算结果是借余录入负数,计算结果为贷余录入正数。
年初数是录完借方累计和贷方累计在录完期初余额自动出来的如果期初数错误的话,那么年初数应该也是错的啊?这个题的年初数肯定是对的,因为这个我有手工的答案求高...
年初余额是靠你输入的那些数字倒算的,你只要把原值、累计折旧、折旧年限(用月表示)、入账日期和本年累计数填上,年初数便会自动计算
标准版固定资产录入时,注意两个地方就会有年初余额了,一是购入固定资产时的原值二是期初建账时固定资产的原值见附图
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