​红字发票申请单如何作废(红字发票申请单如何作废)

红字发票申请单如何作废

使用升级版税控器的纳税人如果申请的红字增值税专用发票信息表有误,应按以下情况分别处理:1.填错的红字增值税专用发票信息表未上传的,可直接在开票系统中作废,无需到大厅处理;2.填错的红字增值税专用发票信息表已上传成功的,应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)、情况说明(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理撤销.

开具红字增值税专用发票须知

一、购货方开具红字增值税专用发票应携带资料

(一)退货准备资料:

1、纸质《开具红字增值税专用发票申请单》(从防伪税控开票系统中取得)一式两份,加盖财务专用章或发票专用章;

2、《开具红字增值税专用发票申请单》.XML文件电子版(由防伪税控开票系统中倒出至U盘);

3、退货协议原件及A4复印件;

4、蓝数发票《认证结果通知书》A4复印件;

5、蓝字发票原件及A4复印件.

(二)折让准备资料:

1、购货方书面申请;

2、购、销双方折让协议,加盖红章;

3、纸质《开具红字增值税专用发票申请单》(从防伪税控开票系统中取得)一式两份,加盖财务专用章或发票专用章;

4、《开具红字增值税专用发票申请单》.XML文件电子版(由防伪税控开票系统中倒出至U盘);

5、蓝数发票《认证结果通知书》A4复印件;

6、蓝字发票原件及A4复印件.

二、销货方开具红字增值税专用发票应携带资料

(一)因开票有误等原因专用发票未交付购货方,销货方在开具有误专

用发票开出次月内办理《开具红字增值税专用发票申请单》需提供:

1、纸质《开具红字增值税专用发票申请单》(从防伪税控开票系统中取得)一份,加盖财务专用章或发票专用章;

2、《开具红字增值税专用发票申请单》.XML文件电子版(由防伪税控开票系统中导出至U盘):

3、销货方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料(加盖公章);

4、蓝字发票原件及A4复印件.

(二)因开票有误购货方拒收专用发票的,销货方在专用发票认证期内(超出开票日期次月)办理《开具红字增值税专用发票申请单》需提供:

1、纸质《开具红字增值税专用发票申请单》(从防伪税控开票系统中取得)一份,加盖财务专用章或发票专用章;

2、《开具红字增值税专用发票申请单》.XML文件电子版(由防伪税控开票系统中导出至U盘):

3、购货方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料(加盖公章);

4、蓝字发票原件及A4复印件.

自开票日起180天内购货方尚未认证的增值税发票适用一票一申请

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