一张发票退了部分货怎么处理，数豆子为大家整理相关内容如下。
一张发票退了部分货怎么处理如果货物退回在开票的当月，可将发票收回作废，重新开具发票，如果退回货物在次月或以后月份，只能就退回部分货物开具红字发票。
国家税务总局关于修订《增值税专知用发票使用规定》的通知(国税发〔2006〕156号)：
第十四条？一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合道作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用专发票申请单》(以下简称《申请单》，附件3)。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
第二十条？同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：
(一)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；
(二)销售方未抄税并且未记账；
(三)购买方未认证或者认证结果为"纳税人属识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符"。
退货的会计处理怎么做？销售商品发生退货时会计处理，分两种情况：
第一种情况，尚未确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，应将已记入"发出商品"科目的商品成本金额转入"库存商品"科目。
借：库存商品
贷：发出商品。
第二种情况，已确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，除属于资产负债表日后事项外，一般应在发生时冲减当期销售商品收入，同时冲减当期销售商品成本，如按规定允许扣减增值税税额的，应同时冲减已确认的应交增值税销项税额。
如该项销售退回已发生现金折扣的，应同时调整相关财务费用的金额。已确认收入的售出商品发生销售退回时，按应冲减的销售商品收入金额。
借：主营业务收入
应交税费--应交增值税(销项税额)
贷：银行存款、应收账款
同时，按退回的商品成本
借：库存商品
贷：主营业务成本
发生退货在次月之后，关于发票我们的处理办法是开具红字发票，来冲减之前的蓝字发票，在账务上也要将原先的账务冲红。如果还想了解红字发票的内容，大家不妨点击数豆子的在线老师咨询，我们会送上最完善的解答给您。
让对方去税务上开个手续给你,你再开具300元的红字发票冲帐就行了
退货应该有退货单或者仓库出库单,按清单将原来的暂估红字冲回。
折扣也是需要退还的。这个按实际成交价格走。
,向其主管国税分局申请开具《开具红字增值税专用发票通知单》。购方将<通知单>交销方一份,销方凭此开具红字专用发票并做账务处理,红字发票的发票联、抵扣联交购...
1.不处理;2.将多余进项税转出+不含税价金额,倒挂往来帐;3.将多余进项税转出+不含税价金额,作为客户免单;如果金额较少作为理财费用,冲减当期财务费用;如果金额...
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