进项税大于销项税申报表怎么填，关于这个内容，数豆子整理如下资料。
进项税大于销项税申报表怎么填进项税和销项税的区别就是销项税是应交增值税明细科目下的专栏。应交税金科目下设置应交增值税，未交增值税两个明细科目。而应交增值税明细科目下设置了进项税额和销项税额。
增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。
步骤一：登录电子税务局
输入【企业统一征信代码】，点击【登录】。
步骤二：增值税报表填写
点击【我要办税】项下的【税费申报与缴纳】
点击【报表填写】项下的【增值税一般纳税人申报表】
点击《增值税纳税申报表附列资料一》后的【填写】，
点击《增值税纳税申报表附列资料二》后的【填写】，
进项大于销项的金额会自动计算到《增值税申报表主表》第20行，形成期末留抵税额，以后纳税期间继续抵扣。
步骤三：申报
点击【税务申报】项下的【申报】。
申报成功。
关于进项税和销项税的分录1、进项税。购入产品时计入"应交税费--应交增值税(进项税额)"，会计分录为：借：库存商品应交税费--应交增值税(进项税额)贷：银行存款。
2、销项税。销售商品时计入"应交税费--应交增值税(销项税额)"，会计分录为：借：银行存款贷：主营业务收入？应交税费--应交增值税(销项税额)。
一、销售产品，需要结转其收入和成本(题中未给出成本，在此假设为10，000元)，同时缴纳销项税，分录为：
1、销售商品，结转收入：
借：银行存款70，200
贷：主营业务收入60，000
应交税费-应交增值税(销项税额)10，200
2、结转商品成本：
借：主营业务成本10，000
贷：库存商品10，000
二、购买商品，计提进项税：
借：原材料60，000
应交税费-应交增值税(进项税额)10，200
贷：银行存款70，200
完成这次销售和购买后，企业应纳增值税额=销项税额-进项税额=10，200-10，200=0(元)
在填写纳税申报表的时候，每一栏的金额如实填写，如果进项大于销项了，当期会形成留抵税额，那么我们留到下期再抵扣就好了，以上就是进项税大于销项税申报表怎么填的全部解答，数豆子中也有其他财会知识，有需要不妨关注一下。
如果没有认证是好说的,少认证点,留点下月认证就可以了。如果已认证一般是无法解决,进项转出是可以,但转出就白白没有了。
也须申报,在申报表上计算出尚未抵扣的进项税额(留抵税额)即可.很简单,一学就会
附表二应该照实填列,有多少进项就填多少。只不过是主表上,当进项大于销项时,在填17.18.20行时,要进行分析填列。
如果今年还是留抵的话,只要填13和20行就可以。希望能帮助到你!
当期进项大于销项不足抵扣的叫留抵税款可留到下期继续抵扣直到抵完为止。当月申报时就填在本期进项和期末留抵税额栏中,下期申报时填在上期留抵栏
资产负债表中的应交税费为负数,就是待抵扣的进项税。纳税申报表中留抵税写的是正数,也是待抵扣的进项税额。
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