现金退回没原始凭证会计分录，关于这个内容，数豆子整理如下资料。
现金退回没原始凭证会计分录如果发票还没入账，现在你直接按照发票做销售收入，分录如下：
借：现金
贷：主营业务收入
应交税金-增值税-销项税"
如果原来的发票已经挂账，你可以找到挂的谁家，当时的分录应该是"借：应收账款-某某公司
贷：主营业务收入
应交税金-增值税-销项税"
现在你就可以做这样的记账凭证
借：现金
贷：应收账款-某某公司
收到银行本票后如何做会计分录？收款单位收到银行本票的会计分录：
收款单位应根据银行退回的进账单联及有关原始凭证编制银行存款收款凭证，其会计分录为：
借：银行存款
贷：商品销售收入(或产品销售收入)
应交税金--应交增值税(销项税额)
如果收款单位收到的银行本票金额大于实际销售金额，则付款单位应用支票或现金退回多余的款项。在这种情况下，收款单位可以于收到本票时，根据有关发票存根等原始凭证按照实际销货金额编制转账凭证，其会计分录为：
借：其他货币资金--银行本票
贷：产品销售收入(或商品销售收入)
应交税金--应交增值税(销项税额)
应付账款--××付款单位
现金退回没原始凭证会计分录怎么做？整体上来说，其实通过小编老师在上文中整理的相关介绍资料后，我们都知道公司如果是收到了退回来的现金，又找不到原始的凭证来对账处理，那么是可以参考小编老师在上文中讲解的资料核算的；在本网站上还有很多相关的资料是可以学习的，欢迎你们来关注本网站。
会计分录摘要怎么写
一、报销差旅费退回现金会计分录预借差旅费:借:其他应收款贷:库存现金报销差旅费:借:管理费用/销售费用库存现金贷:其他应收款差旅费的报销范围一般包括交通费、住宿费、...
应交税金进项税(红字)贷:银行存款10000(红字)2、重做上个月某号凭证:借:销售费用85...2、接受债务人用于清偿债务的非现金资产,应按该项非现金资产的公允价值,借“原材料...
贷记本科目。2企业因支付内部职工出差等原因所需的现金,按支出凭证所记载的金额,借...反映企业库存的现金:1【例】签发现金支票、提取现金3000元备用,编制会计分录如下...
查明退回原因,再发一次,然后就和第一次发的按照正常的做就行了。如果非得做凭证的话,那就是借:银行存款待:应付职工薪酬
这样做即可,借:管理费用--房租(在财务软件上录入时,用红字表示)借:现金就是应该冲减原先计入的费用科目。
借:预收账款——A2000贷:主营业务收2000(不计算增值税的情况下,如果计税,就加一个应交税费)一周后到的话,就先做进“应收账款”里,等钱到了再做上面分录。
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