暂估入账收入会计分录怎么处理，最近很多小伙伴关注这个问题，下面由数豆子为大家整理相关内容，一起来看看吧。
1、估入
借：库存商品-XXX
贷：应付账款--暂估
2、下月初，暂估入账要冲回
借：库存商品(红字)
贷：应付账款--暂估(红字)
估价入账是在没有取得发票时暂估入账的，取得发票时，就不是暂估入账了。
暂估入账可以用入库单作为附件。
借：库存商品
贷：应付账款-暂估
结转成本的凭证是：
借：主营业务成本
贷：库存商品
在次月，增值税发票到了，假如票面金额与上月暂估的不一样，假设不含税11000元，先红字冲回上月的暂估入库：
借：库存商品
贷：应付账款-暂估
再根据税票：
借：库存商品
贷：应付账款-已到票
结转的成本再做一张补充凭证，把差额部分补记上即可。
综上所述，相信各位已经有了自己的认知和理解。暂估入账收入会计分录怎么处理？如果大家对这个问题还有其他的疑问，欢迎前往数豆子咨询专业的老师。
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u8红冲上月暂估步骤:1、双击“填制凭证”;2、点击“冲销”;3、输入冲销凭证号码;4、点击“确定”;5、点击“保存”。希望可以帮到你。
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