餐费开成专票的处罚，在会计行业经常会遇到此类问题，下面由数豆子为大家整理相关内容，一起来看看吧。
餐费库开增值税普通发票，但是不能开增值税专用发票，就算开了也不能抵扣的！
小编了解到，餐饮发票、会议发票是企业日常最常见的发票，但这类发票也将成为税务稽查的重点，因此单位财务人员对这类发票的入账也应该格外谨慎，其中原则就是入账合理。
比如企业逢年过节的员工聚餐或者企业向员工提供的工作餐等，这种情况下的餐饮费发票就可以入账，但根据用餐人员的不同，需要入到不同账目中。参加聚餐的人员全部是企业员工，那么就可以计入"福利费"。但如果不全是企业员工也有外人，那么就应该计入"招待费"。此外，如果是企业员工出差带回的发票进行报销，那么如果是宴请客户发生餐饮发票还是应计入"业务招待费"，但如果是职工个人出差期间在补贴标准以内的消费，则应计入"差旅费"。再如一些企业经常邀请客户、供应商、企业员工等参加各种会议，其中产生的交通、住宿、餐饮等费用则可以作为会议费。
但需要注意的是，根据税法的原则，并没有哪种发票绝对能或者不能入账，关键要看是否合理。因此在对一些报销行为上，除了发票还需要有其他辅助材料。比如会议费报销，最好同时提供会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表等资料，以便甄别是否有与会议无关费用(如旅游费)。再比如业务招待费报销，最好提供是否有经办人、部门经理甚至公司总经理审核签批，大额发票是否有消费清单。
如果是增值税专用发票开错，而且跨月，作废按以下步骤处理：
按照国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知(国税发〔2006〕156号)第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称《申请单》)。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
开票方凭购买方应向主管税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》，先开具红字增值税专用发票，然后再开正确的发票。
餐费开成专票的处罚？餐费应该开什么票？怎么入账？数豆子小编针对这几个问题就先简单介绍到这，更多相关资讯，敬请关注数豆子的更新！
1、餐饮服务是指是指通过同时提供饮食和饮食场所的方式为消费者提供饮食消费服务的业务活动,纳税人取得的餐饮服务的进项税额不得抵扣。2、根据财税(2016)36号文件...
法律分析:1.不能抵扣并不代表不能开专票;2.取得不能抵扣项目的专票,建议先认证后进项税额转出。法律依据:《营业税改征增值税试点实施办法》第二十七条下列项目的进项...
只能把原票退回商家,由商家重新开出专票,因为现在的票商家都有存档,并且是联网的。获得的普票想更换专票的话,应在获得发票当月与开票方联系退回并更换,记住不要隔月,不...
上月专用发票开成普通发票,如果开票方和受票方,都未入账,则先将普通发票收回,作废后,再开具专用发票即可。如果上月开出去的普通发票,开票方和受票方都已入账,则开票方开...
你好,是不可以开具专票的,就是取得专票,也是不能抵扣的。
1、没跨月度的,直接作废后领开。2、跨月度的,开红字票冲回后,在开正确的。
肯定需要重新开具,收款方是不会收你的发票的。客户要求开专票的原因,是为了进行抵扣,而普通发票是没有办法抵扣的,相当于客户要多缴纳税款,他是不会答应的。除非金额比...
这个没什么实际影响,只是专票只要有进项就可以抵扣,普票则不能,一般税务部门对专票管理要求很严格,对数量也有要求,如果对方是一般纳税人,就必须开专票
开票是含税价专票与普票一样的税额只是购买方不能抵扣时,要认证一下、选择不抵扣对于销售方,开具专票或普票一样
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