因业务关系，经常接触到初创业及发展期中的中小企业主，这些老板们开公司，对于销售、产品、运营等岗位极为上手，但隔行如隔山，老板们搞得定市场、却未必能搞懂财税知识，尤其当前财税政策频出，监管日趋严格，稍有不慎，就会埋下财税大雷，以至于在这方面吃过亏，导致资金链断裂、创业股东股权稀释出局、抽逃资金、公私账户混同、偷逃税款等情形时有发生，财产损失、破产、老板锒铛入狱也不在少数。创新创业的时代，每天都有大量的热血青年投身创业，却同样因为缺乏必要的财税知识出现过很多笑话，甚至是影响了公司的健康生存。面对这样的危机形式，企业的财税痛点如何一招破局?
一、当前中小民营企业主们缺什么
1、缺人。创业初期，企业基于节省成本、信任关系以及公司发展现状几个方面的考虑，难以引入高素质的财务人员，往往存在招聘难，即使招到人，也是二把刀的情况，财务人员力量薄弱，专业能力不足。常见的是聘请代账公司记账，或老板娘、家里亲戚在公司里担任财务人员，对财务专业事项一知半解。 2、缺钱。刚开始创业，往往把钱都需要用到刀刃上，抢占市场、市场研发、采购原材料、组织生产是重点，在内部管理上基本上能省则省，老板都身兼数职，老板娘、七姑八姨齐上阵。会计处理上就采用聘请代理记账公司模式，每月只需承担200-800元，平时代帐会计每月来一次甚至一次不来，主要应付外部报税需要，看似省了钱，实际上给企业未来埋上了大雷!所谓“欠下的账总是要补的”，一是代理记账行业良莠不齐，鱼目混珠，二是给多少钱办多少事，几百块钱也难以有高水平的财务人员给你提供服务，所以当前中小民营企业“两套账”现象较为突出，老板想要了解一下市场或管理数据时，往往是外账不能用，内帐也不准，所以如果有本真实的帐，就要靠老板的好脑瓜。
3、缺规范。经常有老板给我发这样的牢骚，我从公司一开始运营，除了股东们投入的资金外，我作为大股东自己在运营中也投了不少钱，但却都算不清啦!为什么?因为这些钱有从自己个人卡直接买材料、买设备的钱，有从朋友或家人借来的钱直接转过来的，但这些转款凭证都找不到啦，甚至为了图便宜都没有要发票，所以会计也没有入账。现在公司赚钱啦，为什么不能直接从公司还给我呢?从这一点上可以看出来，目前初创公司会计核算不规范，公私不分，建账不规范，有些根本不设账，以票代账，也有些设账，但账目混乱，会计信息严重失是大多数民营企业财务的真实写照。另外，公司基本没有一套系统的财务流程和制度，公司日常管理基本靠口述或约定俗成的规矩，老板也往往头疼医头，脚痛治脚，即使有制度也是朝令夕改。所以制度流程缺失也给后面的管理失控埋下隐患。
4、缺管控。因为前面三个情况的存在，公司的财税管控基本失控，外表看起来，市场上热热闹闹，一片红火景象，内行人一看，却往往非常脆弱，不堪一击!从内部风险来看，我们在为大量民营企业进行财务审计过程中返现，职业经理人、关键岗位甚至会计出纳人员舞弊，套取、甚至公然转出公司资金的情况真的不是个例!想想老板们辛辛苦苦，没日没夜打拼市场赚来的辛苦钱，往往一朝被偷，真的很痛心!从外部风险来看，在当前金税三期、大数据、银税互联的大背景下，每个企业都在裸泳，往往一个数据的错误，或报税的不严谨，都会被税务稽查，税务一出手，必定不空手!罚款是小事，往往因小失大，触犯刑法，锒铛入狱! 5、缺意识。老板往往一言堂，以业务发展为主导，合规和风险意识淡漠，会计监督和风险控制职能失效，管理者常干预会计工作，会计人员受制于管理者，只能按管理者的意图行事，无法对企业经营活动有效监控，对风险管控不足。甚至老板们普遍认为：简单粗暴的控制税负率，部分收入不入账、找发票冲费用是企业的正常行为，不是什么大不了的事情。所以我们在为一些企业进行委托查账过程中发现，会计人员受老板指使，虚开发票，购买发票抵税，甚至为了控制所得税税负率，强行倒计成本做法，给企业造成很大的隐患，甚至都是致命风险!
所以，建议老板们在当前变革频出，数据透明的时代下：老板不需要做财务，但一定需要懂财务、管财务。
二、中小民营企业主们应该补什么？
老板们至少要了解：会计、财务、税务这几个岗位有什么区别?创业阶段都有哪些最小成本财税解决方案?创业初期如何做好财税管理?如何从创业伊始就树立正确的税收筹划?
1、算好账。不要找低价代理记账公司代账，找个专职会计或水平高一点兼职会计或收费高一点会计师事务所来服务，这块省不了多少钱，但你现在省下的钱可能给你挖了很大的坑。 2、管好钱。资金报表要定期看，甚至看一下各个银行账户的流水。分清老板(股东)的钱和公司的钱，公司不是老板的金库，老板的银行卡也不要当公司银行账号来收付款，公是公，私是私。
3、控好税。虚开发票的红线碰不得，不要再简单粗暴的购买发票啦，其实国家现在出台了很多对中小民营企业有利的税收优惠政策，好好研究一下，可能你费尽心机去偷逃税的额度，还不如你好好研究一下税收政策节省下的税款来的合适，所以提前筹划，系统规划税收管理，才是一条正途!记住：在税收管理上，没有车到山前必有路，如果有，也是一条不归路。
4、治未病。未雨绸缪，内部管理流程要提前梳理和系统规范，规范合理的管理底子才能决定企业能走的有多远。 5、善学习。老板们要学点基本财税知识。三张报表长啥样、老板要重点关注哪些经营指标、经营涉及几个主要税种和发票基本知识，起码都知道一点。
6、巧借力。老板不懂财税，公司聘请的财务人员可能能力不够，可能操守有问题，早期也没法请内审人员，所以定期请专业机构或人员，从第三方角度来看看账、看看财务管理，也是可以考虑的。
2021年中小企业财税管理有哪些要点？
随着时间进入2021年，金税四期工程的上马，企业财税管理也变得越发重要。
一方面，金税四期相比目前正在使用的金税三期稽核系统增加了如下功能：
增加了非税业务管控，大家最关注的社保也纳入税局管理并通过金税四期工程进行征管。
增加与人民银行的信息联网，进行严格的资金管控。
增加企业相关人员身份信息及信用的管控。
云化服务，全流程智能办税。
新的税收征收管理系统将充分运用大数据、人工智能等新一代信息技术，从而实现智慧税务和智慧监管。一是各个部门的数据共享，并以大数据为支撑，实现每个市场主体全业务全流程全国范围内的“数据画像”，就比如大家关注的“社保入税”。甚至可以说未来每一家企业在税务部门面前都是透明的。二是就是更加精准，所谓的精准就是说随着数据越多，画像越准，涉税风险也越来越明显。
比如说稽查，金税四期系统皆是先归集疑点数据，发现风险点，这样稽查局再“按图索骥”去稽查，实际上就是将稽查过程变成了“查证系统筛查的风险点”的过程。
因此，广州印心企业管理咨询有限公司(下称：印心企管)要说，传统的中小企业私转私、公转私走账模式都要成为过去。从这个意义出发，金税四期上线之后，中小企业财务规划将进入前所未有的规范化阶段。
君不见，前一段时间，不少地方的外贸人都抱怨，自己的银行私人户都被冻结，原因在于，这些企业家为了采购原材料，往往采用境外地下钱庄将采购商的外汇兑换成人民币汇到私人卡上。这样的做法，虽然方便了原材料的采购和员工工资的发放，也能在人民币兑美元升值的大背景下，通过“体外循环”的离岸人民币外汇黑市规避汇兑损失。只不过后果在于政府损失了税收，政府损失税收对于目前国内急需投入的基础设施建设、医疗福利设施建设、困难人士救助、文化教育发展和国防事业都是非常不利的。作为企业家，不能享受了老实交税的员工和个体户税收带来的良好环境，却把应纳的税收藏在自己的银行卡上。
新版《中华人民共和国刑法》第二百零三条也规定：纳税人欠缴应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，致使税务机关无法追缴欠缴的税款，数额在一万元以上不满十万元的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处欠缴税款一倍以上五倍以下罚金;数额在十万元以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处欠缴税款一倍以上五倍以下罚金。这就是逃税犯罪的后果。
而金税三期以来税银联合的进度持续提速，将来，客商通过地下钱庄向企业主个人银行卡汇款，一样会被视为应税所得，而且适用的税率将是《中华人民共和国个人所得税法》附件所规定的税率。
另外，员工、股东的个税和社保是否依法足额缴纳，也是金税四期出台后企业家，特别是中小企业家需要密切关注的——企业大部分员工长期在个税起征点以下;员工个税申报表中的工资与企业申报的工资不一致;盈余公积转增资本，个人股东却未缴个税;试用期不入社保;代别人挂靠社保;未足额或未缴纳社保;诱导或胁迫员工自愿放弃社保;不签合同就不缴社保;档案未转就不交社保等，这些情况都将是查处的重点。
值得一提的是，近年来减税的利好也源源不断，例如增值税从过去的“三档”并成“两档”，将小规模纳税人增值税起征点从月销售额10万元提高到15万元。对小微企业和个体工商户年应纳税所得额不到100万元的部分，在现行优惠政策基础上，再减半征收所得税。
特别是今年以来，中国出台的涉及制造业企业的税收优惠政策有8项，包括制造业研发费用加计扣除、研发费用的核算清缴改革、先进制造业企业增值税留抵退税、支持新型显示产业发展进口税收政策、支持民用航空维修用航空器材进口税收政策、支持集成电路产业和软件产业发展进口税收政策等。此外，将企业新购入的单位价值500万元以下的设备、器具允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除的政策，执行期限延长至2023年12月31日;将民用航空发动机、新支线飞机和大型客机税收优惠政策执行期限也延长至2023年12月31日，涉及增值税期末留抵税额予以退还、免征房产税、城镇土地使用税。
而合理根据企业经营的范围和业务特点合理获得财税优惠、社会扶持也是目前财税规划的重点，这对中小企业来讲尤为重要。不过，中小企业财税管理是个庞大而繁杂的系统，涉及的专业知识非常多，更要根据每个企业的情况个性化制订方案，这就不是印心企管能够拿着短短一千多字答案的篇幅能够讲透的。有问题可以在本答案下继续向本答主咨询，好了，这个答案希望题主满意!也祝题主财源广进、骏业宏开!
必要!前一段时间有关于税务方面的政策出台，像金税三期、税银联和、社保入税等，从侧面说明了国家对于税务的重视，很多机制都会越来越完善合理。公司财税方面好多坑的，稍不注意就容易出纰漏，我们公司以前因为发工资的事情就出了些问题，差点把公司状态弄成非正常运营，后来为了避免这些坑，公司还专门派人去学习了的，当时还是我去到处问到处打听的。包括，年度资金预算计划等等，一般的财务是做不了的，二者恰恰又对企业整年的运营管理极为重要
