​酒店每月进账是怎么处理的?(最新酒店会计全套账务)

酒店每月进账是怎么处理的?

用电脑做帐,可以把所有的餐营业会计科目全部建上,不存在建帐技巧问题.不用的科目空着就可以,可以买餐饮公司专用的财务管理软件.

酒店做账流程

1、经营的房屋租金--营业费用-房租

2、员工的房屋租金(员工福利)--营业费用/管理费用--福利费

3、客人的停车费--营业费用

4、采购人员报销的通信费--如果正规发票,可记入"营业费用--通讯费",没有发票,可记入工资表,与工资一同计个税,记入"营业费用--工资"

5、邮寄费--管理费用--邮寄费/办公费

6、值易耗品--金额较小,可直接记入"营业费用--物料消耗",金额较大,记入"低值易耗品",然后五五摊销.

7、销产品收入(其他业务收入)--不知什么是"销产品收入"

8、预付店面租金--预付租金,记入"其他就收款"或"待摊费用"(旧准则),待摊时记入"营业费用--房租/租金"

9、包装纸袋--营业费用--物料消耗

10、购买发票--管理费用--办公费

酒店成本费用核算规程,酒店的成本费用,包括营业成本及期间费用两个方面.为社会提供各项服务而进行的生产经营过程所发生的各种直接支出和耗费,属于酒店的营业成本,未列入营业成本的各项耗费为酒店的期间费用.

成本及应付款组工作程序

成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关.加强资金的管理与监督,是成本核算员的重要职责之一,每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉,控制成本费用开支标准,使资金得以正常周转及运用.其工作的主要内容有:

(一)支票领用及结帐

采购员根据当天所采购的具体内容,由采购部主管批准后,将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续.结帐时,成本核算员要检查发票发票签发日期购货品名;购货数量及单价;

大小金额是否一致;E.持票单位公章.检查验货凭证与发票金额是否一致,经办人、验货人、收货人签字是否齐全,并注销采购单.经审核无误后,将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上,即可转入每日银行支出统计.

(二)每日银行支出数统计

支出出纳员要将每天各银行支出金额提供给收入出纳编制银行日报表.在统计前,首先按支票号码顺序及转帐承付单发生时间,填写支出登记簿,注明银行支出日期,付款单位名称,付款金额及购货内容.按结帐程序复核无误后,即可编制各银行支出表.统计表一式两联,一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据,另一联作为复核及备查之用.统计表内各银行支出额,要与每天填写支出登记簿金额一致.

(三)、支出凭证编制程序

支出凭证按照权责发生制的会计核算原则,及会计科目使用说明,准确无误地反映在帐户中,支出凭证编制程序为:

1、填写付款单位名称;

2、填写付款日期;

3、填写经济业务内容摘要;

4、填写会计科目及帐号;

5、填写经济业务发生额.

酒店每月进账是怎么处理的?整体上来说,其实在上文中小编老师已经针对酒店做账的流程进行了详细的介绍,相信你们都对此酒店相关费用的做账都有一定的认知;如果你们还想学习更多关于酒店每月做账的会计知识,在本网站上还有很多内容是可以免费学习的,欢迎你们来本网站上进行搜索学习.

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