当单证收齐时,进项税额转出,按照出口收入与征退税率差计算,填列附表18行
征退税率差=11%-退税率
增值税纳税申报表15行,填的是上期审核通过的应退税额;
增值税附表二18行,填的是本期出口收入*征退税率差
如果增值税表14行不等于附表二18行,那么免抵退税申报汇总表20行=增值税附表18行
(一)在纳税人自愿申请、审批通过并注册成功的前提下,通过IE浏览器登录国税局纳税服务网站.
(二)选择纳税服务网站上阳光通道栏目的网上税局,进入"网上税局"后,选择左边导航栏中的"网上报税"按钮既可进入网上申报系统登录页面.
(三)首次登录本页面,系统就会提示要求下载"软件升级通用ACTIVEX控件包",该控件是用于方便以后对服务端程序进行升级调整的时候,保证纳税人端能够自动进行更新,这对纳税人而言也是确保以后系统运行过程中零维护的一个必要手段.
(四)纳税人下载安装后,重新按照上面的步骤进入系统登录页面的时候,系统就会弹出相应的自动升级框,并进行相应的初始化升级,完成后才会出现一个真正意义上的登录框.
(五)其中需要输入纳税人识别号、用户代码、口令、校验码等信息,初次登录时用户名/口令都有一个默认值(888888),这个纳税人登录后可以进行相应的修改.纳税人当月注册用户,下个月才能使用网上申报业务.
(六)纳税人确认登录信息输入无误了,按登录按钮,在下载一些必要的基础数据后,也就进入了系统的主界面,可以进行相应的申报操作了.
关于退税勾选如何增值税申报的解答先到这里,如果企业要对增值税申报进行处理的时候,那在申报增值税的时候就可以按照相关方法来填报.增值税申报的内容是会比人们所想的简单很多,但是,财务必须要将具体的退税额好好算清楚.
这个可以打电话到税务部门取消就好了,尽快处理不要造成不便
回答您好,我是百度的合作律师,很高兴为您服务登录增值税发票选择确认平台,各省网址...失控、红冲、异常),这部分发票虽然已成功进行了勾选认证或扫描认证,但是不能作为当...
(3)计算出“应退税额”时的会计处理借:应收补贴款——出口退税贷:应交税费——应交增值税(出口退税)(4)计算出“免抵税额”时的会计处理借:应交税费——应交增值税(出...
点击【撤销统计】(3)撤销“抵扣勾选”操作[步骤同(一)-1-(2)至(4)所示],重新对发票进行“退税勾选”操作(二)发票已用于纳税申报1.当月增值税纳税申报可撤销(仍在当月申报期...
如果申报未提交可以改表,已申报未交税可以申报作废,重新申报,要是也扣税了那就只能去税务大厅改表了,然后退税
这个会影响退税,最好是想主管税务局进行方面解释,然后申请更正申报增值税申报表,还原正确数据。不然,税局出口退税部门会以数据核对不一致的原因再和你核对确认,对于申...
应按规定开具“出口转内销证明”后,在次月申报时,填写增值税申报表附表二“外贸企...增值税专用发票,不得在申报退(免)税时提供”。“退税勾选”是为了防止外贸企业一票...
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