货物发出时:
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税金---增值税(销项)
借:主营业务成本
贷:库存
下月开票后:将上月的以下分录冲红,然后再做同样的蓝字分录
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税金---增值税(销项)
收款后:
借:银行存款
贷:应收账款
当月收到钱次月才开发票给客户该如何处理?
答:当月收到钱,做预收处理:
借:银行存款
贷:预收账款
次月给客户开票了,再做销售处理:
借:预收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
答:1、当月先开了发票,而没有收入进账,会计分录为:
借:应收账款-购买方公司名称
贷:主营业务收入
贷:应交增值税
2、如果先有收入进账而当月没有开发票
借:银行/库存现金
贷:应收账款-购买方公司名称
上月业务在下月如何做!上月收款下月开票怎么做分录?看完了会计网站的上述解析,对于上月收款下月开票的分录,您现在知道怎么写了吗?如果您觉得还有待补充的,可以分享到我们的学员群里,大家一起交流.
当月无业务如何结账
但最好不要拖太长的时间,企业所得税也是一个季度一交,所以你看你少记的是哪个月的,在一个季度之内应该没有太大的影响!补的话分录借:现金/银行存款贷:主营业务收入...
上月收到款下月开发票的会计分录:1、收到款:借库存现金或银行存款贷预收账款、2、开发票:借预收账款贷主营业务收入贷应交税费——增值税——销项税。
如果是小区的物业公司上月支付的电梯保险费用,下个月收到发票的时候,应该作为主营业务支出,然后进入会计分录,这样里面就可以了。
银行回单是银行收支的原始凭单。银行收款:和客户往来款的,记入银行存款,冲应收账款和个人往来款的,是借款还是哪种情况,要分清业务类型入账。银行支出回单:付供货商的...
剩下的流量到第二个月不会返还的,所以你最好用要用到只剩一点点,如果你用完了还用,那就会扣你钱了。办上网流量套餐可以拨打客服电话传人工叫他给你办,也可以发短信客...
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