小规模上月专票冲红流程(专票冲红流程)

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小规模上月专票冲红流程

答：增值税专用发票

1。进入开票系统，点击"发票管理"按钮上方点击；红字发票信息表；---；红字增值税专用发票信息表填开；，根据实际情况选择"购方申请"或"销方申请"(注：购方申请不需要填写发票代码和发票号码，销方申请需要填写)，购方申请点击"确定"销方申请点击"下一步"，根据提示进入"开具红字增值税专用发票信息表"界面，确认票面信息或录入票面信息(注：数量和金额为负数，单价为正数)，确认完成点击右上角"打印"，弹出窗口选择"不打印"，再弹出窗口选择"取消"。

2.在"发票管理"按钮上方点击；红字发票信息表；----；红字增值税专用发票信息表查询导出；进入界面中单击选择对应单号，点击；上传；并"确定"，待"信息表描述"变为"审核通过"即可进入"发票填开"界面进行负数发票填开。

3.点击"发票管理---发票填开---增值税专用发票填开"，点击"红字---导入网络下载红字发票信息表"，鼠标左键双击已审核通过的信息表编号，确认票面信息是否正确，确认之后正常打印在相对应的发票上面即可。

普通发票跨月冲红步骤：

带上要冲红的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可!

小规模纳税人开具红字发票如何进行报税

答：按照红字冲减后的销售额申报纳税。如果当月的销售额不够冲减，留下月再继续冲减。本期办理零申报，并将情况报告给主管税务局。

用一份红字发票记账联做账

借：应收账款等科目(红字)

贷；主营业务收入(红字)

税费(红字)

在用正确的一份蓝字发票记账联做账

借：应收账款等科目

贷；主营业务收入

以上是数豆子小编整理的小规模上月专票冲红流程，我们进入开票系统中操作，具体如上文的流程，你们看完后应该都有了一定的理解。获取更多精彩的财务会计干货，就请持续关注数豆子更新吧!

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