​员工报销出租车费怎么做账(报销出租车费会计分录)

员工报销出租车费怎么做账

根据规定可以按员工所属部门入账.

借:管理费用--交通费或差旅费

营业费用--交通费或差旅费

贷:现金或其他应收款

也可全部计入管理费用科目

借:管理费用--交通费或差旅费

贷:现金或其他应收款

商业企业做账流程怎么操作?

一般的商业会计工作流程就是:取得原始凭证→制作会计凭证→月底汇总做科目汇总表→登记总账→然后按制作的会计凭证登记明细账以及库存账→总账和明细账核对→制作会计报表→如果单位是一般纳税人做网上国税申报和地税申报(这个地方有不同,有的地方还是手工申报)-报完后把留底报表存档.

1.审核原始凭证

(1)外来原始凭证.由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证,如供应单位发货票、银行收款通知等.

(2)自制原始凭证.单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证,如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等.

2.填制记账凭证

可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证,也可随时发生随时填 . 但不要把时间顺序颠倒了.根据有借必有贷,借贷必相等的记账规则,编制会计分录.

3.复核

就是看看有没有错误.

4.记账

根据记账凭证登记入账,小规模公司必备的账本:现金日记账;银行日记账;总账;三栏明细账.

5.编制会计报表

员工报销出租车费怎么做账?整体上来说,我们都知道企业在出差过程中或者办理业务过程中出租车的费用是可以报销处理的,在账务处理上按照管理费用和其他应收款的科目处理,在本网站上关于差旅费用报销的处理资料有很多,感兴趣的学员们都可以来本网站进行咨询,或者直接找老师进行沟通.

网友对​员工报销出租车费怎么做账的相关评论