退客户多余货款怎么做分录，关于这个内容，数豆子整理如下资料。
退客户多余货款怎么做分录？供应商退回多余货款的会计分录：
借：银行存款
贷：应付账款
同时：
借：应付账款
贷：原材料(库存商品)
贷：应交税金--应缴增值税(进项税)红字
进行应付账款的审计怎么处理？一、对应付账款进行核对。
获取或编制应付账款明细表，进行复核，并且与会计报表数、总账数，明细账的合汁数进行核对，达到账账、账表相符。
二、根据被审单位实际情况，对应付账款进行分析性复核。
1、对本期期末应付账款余额与上期期末余额进行比较。
2、分析长期挂账的应付账款，要求被审计单位做出解释，判断被审计单位是否缺乏偿债能力或利用应付账款隐瞒利润。
3、应付账款对存货和流动负债的比率，并与以前期间对比分析，评价应付账款整体合理性。
退客户多余货款怎么做分录？整体上来说，其实按照上讲解的相关介绍资料，我们看完上文讲解的相关介绍资料后，我们都知道退回来多交的货款是计入应付货款的科目进行核算的，相信你们看完上文资料后对此内容感兴趣的话，那么都是可以来本网站上进行搜索学习的，对你们学习一定会有所帮助的。
退款数按当时收货款时的分录做红字###你好,这个具体要看收到客户货款时会计账务分录上是怎样处理的,本期客户要求退货款的话,按收到客户货款时账务处理的分录作相反记...
付出去的款项退回的会计分录该怎么做,方法如下:1、涉及成本费用的,要做红字退回分录比如支付时:借:管理费用贷:银行存款现在退回,借:银行存款借:管理费用红数或负数(特别...
退款数按当时收货款时的分录做红字###你好,这个具体要看收到客户货款时会计账务分录上是怎样处理的,本期客户要求退货款的话,按收到客户货款时账务处理...
(1)如果款子进来时分录:借:银行存款(或现金)贷:预收账款——XX单位(或其他应付款——XX人)(2)把多余钱退还给单位或个人:借:预收账款——XX单位(或其他应付款——X...
(1)如果款子进来时分录:借:银行存款(或现金)贷:预收账款--XX单位(或其他应付款--XX人)(2)把多余钱退还给单位或个人:借:预收账款--XX单位(或其他应付款--XX人)贷:银行存款...
借:银行存款(或现金)贷:应付账款(预付账款)
借:银行存款汇兑损益贷:应收账款退的话做相反分录借:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)贷:应收账款借:库存商品贷:主营业务成本
借:银行存款贷:应付账款借:库存贷:主营业务成本
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